Казахстан: Пересмотр ставок ОПВ и ОПВР для обеспечения адекватного пенсионного дохода на фоне международного опыта

Актуальные проблемы пенсионной системы Казахстана

ЕНПФ выпустил актуарный отчет по оценке пенсионной системы Казахстана, в котором рассматривается возможность повышения ставки обязательных пенсионных взносов (ОПВ) или перераспределения ставки обязательных пенсионных взносов работодателя (ОПВР).

Недостаточность текущей ставки ОПВ

Актуарные расчёты, проведённые ОЭСР, подтверждают, что установленная ставка взносов ОПВ в размере 10% является недостаточной для формирования приемлемого уровня пенсионного обеспечения в рамках накопительной пенсионной системы.

При продолжительном участии в системе, ставка в 10% не позволяет достичь целевых значений коэффициента замещения дохода (КЗД), необходимых для замещения значимой доли утраченного трудового дохода после выхода на пенсию.

Сравнение с международными стандартами

Международные практики подтверждают необходимость более высоких уровней пенсионных отчислений для достижения адекватного замещения дохода:

• Средняя ставка пенсионных взносов по странам ОЭСР – 18,2% (данные 2022 года).
• По странам, входящим в топ 10 стран индекса MCGPI (2024) – 20,7%.

Системные проблемы пенсионной системы

По результатам анализа, проведенного группой казахстанских экспертов, были определены следующие системные проблемы:

• Солидарная пенсия у впервые выходящих на пенсию граждан сокращается, и к началу 2040-х годов её назначение прекратится.
• Текущие параметры роста базовой пенсии не обеспечат адекватный уровень жизни пенсионеров в будущем.
• Базовая пенсия зависит от размера прожиточного минимума, индексируемого только на прогнозную инфляцию.

Введение ОПВР и его последствия

С введением с начала 2024 года ОПВР по условно-накопительной модели не удастся компенсировать снижение солидарной пенсии. ОПВР введены только для граждан, начиная с 1975 года рождения, и первые выплаты начнутся лишь в 2038 году.

Размеры будущих выплат из накоплений, сформированных за счет ОПВР, будут очень малы, учитывая 5% ставку взносов и ограничение по максимальной выплате (не более 2 ПМ).

Предложения по улучшению пенсионной системы

Эксперты разработали пакет системных мер по повышению финансовой устойчивости и адекватности пенсионной системы Казахстана, включая:

• Развитие накопительной системы.
• Внедрение модели «4+1».

Модель «4+1»

Предложенная модель «4+1» включает:

• 4% ОПВР направлять на индивидуальные пенсионные счета работников.
• 1% ОПВР направлять на общий страховой счет (ОСС) для обеспечения пожизненных выплат накопительной пенсии.

После достижения пенсионного возраста вкладчики начнут получать выплаты из ЕНПФ за счет обязательных пенсионных накоплений в размере 14% (ОПВ 10% + ОПВР 4%). После исчерпания накоплений на индивидуальном пенсионном счете вкладчик начнет получать пожизненные выплаты с ОСС.

Доплата со страхового счета будет производиться только добросовестным вкладчикам, имеющим достаточный стаж участия в НПС.

Финансовая устойчивость модели «4+1»

Согласно актуарным расчетам, модель «4+1» обеспечит положительный баланс ОСС в долгосрочной перспективе, что говорит о финансовой устойчивости системы. Все участники, выбывшие из системы до наступления пенсионного возраста, сохранят свои пенсионные права, включая право собственности на пенсионные накопления.

Право собственности на накопления ОПВР 4% позволит вкладчикам выбирать альтернативные инвестиционные стратегии, что повысит инвестиционный доход от управления пенсионными активами.