Национальный Банк РК утвердил новые правила отчетности для обменных пунктов

21 января 2026 года Национальный Банк Республики Казахстан утвердил новые правила, касающиеся представления отчетности по соблюдению законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ). Эти правила касаются юридических лиц, осуществляющих свою деятельность исключительно через обменные пункты, имеющие соответствующую лицензию.

Обязанности уполномоченной организации

Согласно новым требованиям, уполномоченная организация обязана представлять в территориальный филиал Национального Банка следующие отчеты:

1. Отчет об отказах в проведении обменных операций с наличной иностранной валютой и аффинированным золотом, а также об отказах в установлении деловых отношений с физическими лицами, связанными с финансированием терроризма и экстремизма.
2. Отчет о совершенных обменных операциях с наличной иностранной валютой и аффинированным золотом.
3. Отчет об аффилированных лицах и бенефициарных собственниках юридического лица, а также их операциях с наличной иностранной валютой и аффинированным золотом.
4. Отчет о переводах денег по банковским счетам юридического лица, открытым в иностранных банках.

Формат и сроки представления отчетности

Отчетность должна представляться в электронном формате с использованием информационных систем и подтверждаться электронной цифровой подписью. Сроки представления отчетности установлены на 1 раз в полугодие, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

Если последний день срока представления отчетности совпадает с нерабочим днем, то срок переносится на следующий рабочий день. В случае действия чрезвычайного положения, срок продлевается до десяти рабочих дней после его окончания.

Дополнительные условия

Все количественные данные в отчетах должны быть указаны в тенге, а также в иностранной валюте. Корректировки в представленных данных могут вноситься в течение одного месяца после установленного срока.

При добровольной ликвидации уполномоченной организации отчетность должна быть представлена в территориальный филиал Национального Банка не позднее даты уведомления о принятом решении о ликвидации.