Банки передают налогам: мобильные переводы под прицелом

С 15 апреля 2026 года банки второго уровня начнут передавать данные о мобильных переводах казахстанцев в Комитет государственных доходов (КГД). Это нововведение направлено на улучшение контроля за налоговыми поступлениями и выявление возможных нарушений налогового законодательства.

Когда ожидать уведомления от налоговой

КГД сообщил, что банки уже собирают данные о транзакциях за первый квартал текущего года. Уведомления о расхождениях, выявленных в результате камерального контроля, будут направлены лицам, указанным в списках банков не позднее 15 апреля.

"Согласно приказу, данные от банков второго уровня (БВУ) за первый квартал текущего года ожидаются не позднее 15 апреля. Лицам, указанным в списках БВУ, будут направлены уведомления о расхождениях, выявленных по результатам камерального контроля", – сообщили в КГД.

Граждане будут иметь 30 рабочих дней для реагирования на уведомление, начиная со дня, следующего за его получением.

Как исполнить уведомление в случае согласия

В КГД отметили, что само уведомление не является штрафом. У граждан есть возможность самостоятельно исправить ситуацию. Если налогоплательщик согласен с тем, что принимал деньги за услуги или товары на личную карту, ему предлагаются несколько вариантов решения.

"Исполнением уведомления в случае согласия признаётся устранение налогоплательщиком нарушений путём представления налоговой отчетности по уведомлению за налоговый период, к которому относятся выявленные расхождения", – сообщили в КГД.

Самозанятые могут отразить данные в специальном мобильном приложении и уплатить налоги и социальные платежи. Также КГД предлагает перейти на подходящий налоговый режим в соответствии с требованиями Налогового кодекса.

Что делать, если вы не согласны

Казахстанцы имеют право оспорить претензии, если они не согласны с указанными расхождениями.

"В случае несогласия с указанными расхождениями налогоплательщик представляет пояснение о причинах расхождений, не влекущих нарушения налогового законодательства страны", – отметили в КГД.

Риски игнорирования и проверки

КГД предупредил, что налоговые органы могут детально изучить каждый случай.

"При этом налоговые органы для подтверждения достоверности причин, изложенных в пояснении, или при неисполнении уведомления в срок, установленный Налоговым кодексом, вправе провести налоговую проверку по расхождениям, выявленным по результатам камерального контроля", – подчеркнули в ведомстве.

В каких случаях налоговики могут заинтересоваться физлицом

С 1 января 2026 года введены новые критерии для мобильных переводов. Ранее учитывались 100 переводов от разных лиц в течение трех месяцев подряд как признак предпринимательской деятельности. Теперь добавлен дополнительный лимит – 12 МЗП.

Налоговые органы могут проверить физическое лицо, если совпадут три следующих критерия:

• переводы поступают от 100 и более разных лиц;
• операции происходят в течение трех месяцев подряд;
• общая сумма поступлений превышает 12-кратный размер минимальной заработной платы (1 020 000 тенге).

Простой пример

Если с января по март 2026 года человек регулярно принимает деньги на личную карту за товары или услуги и за три месяца:

• переводы поступили более чем от 100 разных людей,
• их общая сумма превысила установленный лимит,

налоговые органы запросят разъяснения и проверят, не является ли такая деятельность предпринимательской.

Цель введения новых правил – вывести из тени тех, кто фактически занимается бизнесом, но скрывает доходы и не уплачивает налоги. По данным ведомства, мобильные переводы стали одним из самых распространенных способов неофициальных расчётов.

Если человек подпадает под все установленные критерии, получил уведомление, но не явился в налоговую в течение месяца, его счета могут быть заблокированы на 41-й день.